
老師您好:我這樣的錄憑證是錯誤的嗎?難道進項、銷項、上期留抵稅額不需要結轉到“轉出未交增值稅”?
答: ?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
上期留抵稅額本來應該在“轉出未交增值稅”的借方,但是因為以前會計記賬錯誤放在了“未交增值稅”這個科目里,怎么調整分錄呢,摘要要怎么寫
答: 本來就在未交增值稅的借方表示留底
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師如果我申報系統(tǒng)里面上期留抵稅額為1萬元,本月增值稅銷項減進項10萬元,那我做賬的時候是做9萬的應交稅費-轉出未交增值稅,還是做10萬的呢?附加稅是以9萬為準計提繳納嗎
答: 你好,轉出未交增值稅是9萬,附加稅也是按9萬計提
老師,請教:一般納稅人,上月有留抵稅,本月做憑證時,在轉出未交增值稅時:銷項“一”進項,還要一并“一”上期留抵稅額?即:轉出未交增值稅額=銷項一進項一留抵?
老師,我是用這一期的留底稅額抵扣上一期的增值稅,不是上一期的留底抵扣這一期的,為什么是借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,貸應交稅費―未交增值稅呢


小白兔~ 追問
2022-12-08 13:31
樸老師 解答
2022-12-08 13:42