甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運輸、裝卸搬運和倉儲服務。2021年9月有關經營情況如下: (1)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款2180000元,同時收取包裝費10900元 (2)提供裝卸搬運服務,取得含增值稅價款41200元 (3)提供倉儲服務,取得含增值稅價款82400元 (4)出租一間閑置倉庫,取得含增值稅租金52500元,該倉庫系甲公司2006年購入 (5)將資金貸與關聯企業丙公司適用,取得不含稅利息150000元 提示: 銷售交通運輸服務增值稅稅率為9%,金融服務6% 可選擇簡易征稅,選擇簡易征稅,征收率3%或5%
有愛心的玫瑰
于2022-10-26 19:12 發布 ??2990次瀏覽
- 送心意
松松老師
職稱: 中級會計師,注會已過會計
2022-10-26 19:23
請問是計算增值稅嗎
相關問題討論

您好,這個是不含稅的哦哈
2022-01-16 21:03:53

正在解答中,請稍后
2020-06-08 17:56:57

你好,這個收入金額是不含 增值稅的收入金額
2019-08-06 11:47:56

您好,借應收賬款,貸主營業務收入10貸應交稅費應交增值稅1.3,借主營業務成本8貸庫存商品
2022-08-28 09:55:55

方案一: 未將銷售額和折扣額在同一張發票的“金額”欄中分別注明,僅在發票的“備注”欄注明折扣額。
1.銷售額:200萬元
2.折扣額:未在同一張發票的“金額”欄中分別注明,僅在發票的“備注”欄注明折扣額。
3.進項稅額:20萬元
在這種情況下,由于銷售額和折扣額沒有在同一張發票的“金額”欄中分別注明,因此不能享受折扣優惠。因此,銷售額應按照200萬元計算,進項稅額為20萬元。
方案二: 將銷售額和折扣額在同一張發票的“金額”欄中分別注明。
1.銷售額:178.65萬元(折扣后金額)
2.折扣額:21.35萬元(折扣金額)
3.進項稅額:20萬元
在這種情況下,銷售額和折扣額在同一張發票的“金額”欄中分別注明,因此可以享受折扣優惠。銷售額應為折扣后的金額178.65萬元,進項稅額為20萬元。
結論:根據您提供的信息,方案二更符合增值稅一般納稅人的規定,因為它將銷售額和折扣額在同一張發票的“金額”欄中分別注明,從而可以享受折扣優惠。因此,建議采用方案二。
2023-11-24 10:47:27
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松松老師 解答
2022-10-26 19:24