琴琴 追問

2017-06-21 13:58

就是我收到100萬的進款,但是我沒給他開發票， 
因為涉及到差額征稅的問題,我沒有成本怎么辦 
還有那個旅行社的可扣除成本最多可以是多少 
就是我開100萬發票,我最多可以用多少成本來抵稅

李愛文老師 解答

2017-06-21 14:00

沒有成本，那么差額征稅的金額就會越大，交的稅就越多。 
可扣除的成本：地導的費用、外面門票的費用、租車費等一切與旅游相關的支出 
100萬元對應的，這個與你實際發生的成本抵扣就行

琴琴 追問

2017-06-21 14:10

比如我這月有15萬的門票成本,我能不能少開點發票,開20萬行嗎 
還有這個成本有沒有限額,就是占收入的多少

李愛文老師 解答

2017-06-21 14:12

企業所得稅說：成本如實反映，虛列的成本不得在企業所得稅前列支，虛列的成本屬于調增事項。悠著點整就行

琴琴 追問

2017-06-21 14:26

相對于增值稅呢 
有沒有扣除限額 
就比如我開20萬的發票,有15萬的成本,還可以再多整點成本嗎,最多可以扣多少成本

李愛文老師 解答

2017-06-21 14:33

根據旅游業，成本數據基本屬于合理狀態了