退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進項稅額,全額轉(zhuǎn)出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費 —— 應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

老師。我發(fā)覺去年有筆商品 已銷售,發(fā)票已開,因為進庫發(fā)票沒來 ,現(xiàn)在剛發(fā)覺,沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本,怎么操作呢 是不是現(xiàn)在補上
答: 你好,補做購進分錄,然后補做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了 涉及損益的科目通過以前年度損益調(diào)整科目核算
17年11月銷售部分商品 進貨發(fā)票未收到?jīng)]有結(jié)轉(zhuǎn)成本 12月月份發(fā)票收到了 忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在08年1月份 該怎么處理
答: 調(diào)整之后所得稅匯算清繳時候是不是這部分成本就可以扣除了
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2017年11月份銷售了一批商品 進貨發(fā)票未到 沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本 12月份發(fā)票到了 忘記結(jié)轉(zhuǎn)成本了 現(xiàn)在1月份了 這部分成本不知道怎么處理
答: 你好,補做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了


上善若水 追問
2017-06-15 15:46
鄒老師 解答
2017-06-15 15:46