可靠的樂曲 追问

2022-08-11 14:51

單位是外貿企業的

郭老師 解答

2022-08-11 14:54

你好，你在退稅勾選里面勾選這個發票，做賬的時候借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款

郭老師 解答

2022-08-11 14:54

不做進項轉出的，你在申報附表二的時候，在26到28還有35欄里面填。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 15:23

老師，那申報退稅時，怎么填寫報表和做會計分錄

郭老師 解答

2022-08-11 15:25

你在申報附表二的時候，在26到28還有35欄里面填
借銀行存款貸主營業務收入，
借主營業務成本貸庫存商品、
借其他應收款、貸應交稅費、出口退稅。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 15:39

老師，直接勾選退稅認證后，在申報表里申報附表二的時候，在26到28還有35欄里面填數據，會計分錄不用借：應叫稅費-進項稅額 貸：應叫稅費-出口退稅，我說的轉出，是過下賬，不用這樣寫嗎，是收到退稅款后，直接借其他應收款、貸應交稅費、出口退稅，這樣就可以嗎

郭老師 解答

2022-08-11 15:49

內部做不做都可以的，可以有余額的。

郭老師 解答

2022-08-11 15:49

一步做不做都可以的，你上面的那個分錄可以寫，也可以不用寫。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 15:52

老師，那就是直接勾選退稅認證，填表就可以了，后面收到退稅款，借其他應收款、貸應交稅費、出口退稅，這樣操作就可以對吧

郭老師 解答

2022-08-11 15:54

可以的，可以這么做的。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 16:15

老師，那收到退稅款了，申報時，申報附表二的時候，在26到28還有35欄里的數值要填怎么填

郭老師 解答

2022-08-11 16:16

收到錢了，不需要做申報的，只需要做賬務處理就可以的。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 16:22

老師，退稅認證的金額，一開始是填勾選認證的金額，后期部分退稅了，申報附表二的時候，在26到28還有35欄里的數值填的金額是哪個，不用變嗎

郭老師 解答

2022-08-11 16:25

你好，勾選的時候選擇的是退稅勾選。

郭老師 解答

2022-08-11 16:25

后期部分退稅是什么意思？

郭老師 解答

2022-08-11 16:25

你選擇了退稅，勾選的第二個月就得填寫附表，二二十六到28，還有35啦，然后退回了稅款就不用申報了。

可靠的樂曲 追问

2022-08-11 16:33

就是假如，我這個月勾選退稅認證的金額是10萬，后面申報出口退稅時，只先申請2萬，然后次月我又勾選了5萬退稅認證，申請了8萬，退稅款入賬2萬，那這時候申報附表二的時候，在26到28還有35欄里的數值填什么，一開始應該是10萬，后面是15萬嗎，申報出口退稅會影響附表二的金額嗎，

郭老師 解答

2022-08-11 16:34

我這個月勾選退稅認證的金額是10萬，后面申報出口退稅時，只先申請2萬
填寫10萬

郭老師 解答

2022-08-11 16:34

然后次月我又勾選了5萬退稅認證，申請了8萬，退稅款入賬2萬，
填寫5