
2016年有一筆業(yè)務(wù)進項稅額申報表上已經(jīng)抵扣但是賬套上做分錄的時候全部計入到成本里面去了,沒有做進項稅額,現(xiàn)在要調(diào)整的話怎么調(diào)整?
答: 從成本 里分離出來確認進項。 你原來怎么做的會計分錄。
這筆分錄,現(xiàn)在申報表需要做進項稅額轉(zhuǎn)出后,那分錄是不是直接做借:應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出53.23 貸:應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額52.23 是這樣做進項轉(zhuǎn)出分錄么?
答: 分錄是,借管理費用-福利費 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出。)
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
我的意思是當(dāng)月收到一張專票沒認證,那未認證分錄怎么做,那不可能稅額記進項稅額吧?那跟申報表不一致的,
答: 沒認證的專票不用記賬的,認證期限是180天,只要在認證期限內(nèi)認證即可,在認證當(dāng)月做帳!


向陽の花 追問
2017-06-09 15:54
方老師 解答
2017-06-09 16:01