退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報(bào)中剔 問(wèn)
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額,全額轉(zhuǎn)出;無(wú)法分清的,按當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例,分?jǐn)傆?jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 = 當(dāng)月無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額 × 當(dāng)月免稅項(xiàng)目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會(huì)計(jì)分錄:借記 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報(bào) 增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額填報(bào)在第 14 欄 “免稅項(xiàng)目用” 。 增值稅納稅申報(bào)表主表:填報(bào)在第 14 欄 “進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請(qǐng)問(wèn)今年收到去年退回的匯算清繳個(gè)人 問(wèn)
你好,你們是個(gè)體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開(kāi)票是一個(gè)公司,收款是一個(gè)公 問(wèn)
您好,是開(kāi)票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時(shí)除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問(wèn)
這個(gè)必須要的,都這算到0時(shí)點(diǎn) 答
老師您好 公司要幫忙過(guò)一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個(gè) 問(wèn)
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個(gè)體戶或者個(gè)人的注意對(duì)方個(gè)稅需要完稅,時(shí)間會(huì)延長(zhǎng),是有風(fēng)險(xiǎn)的 答

老師您好,我司需要給集分寶開(kāi)具發(fā)票,這是他們開(kāi)具發(fā)票的內(nèi)容,我司是賣燕麥片食品,一般納稅人,我這樣開(kāi)發(fā)票對(duì)嗎
答: 你好,是的,發(fā)票是這樣開(kāi)的
公司為一般納稅人,給客戶開(kāi)具發(fā)票時(shí),有個(gè)客戶未能及時(shí)提供開(kāi)票信息,多次索要后仍是無(wú)果,導(dǎo)致公司這筆銷售業(yè)務(wù)無(wú)法正常開(kāi)發(fā)票。這種情況應(yīng)該怎么處理?
答: 找你們公司的銷售人員與對(duì)方溝通,實(shí)在不行的話找高層。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,我們公司是一般納稅人,對(duì)方公司給我公司開(kāi)發(fā)票時(shí)貨物名稱是PPR管件,規(guī)格是一批,這樣發(fā)票能不能抵扣?如果能抵扣我們往外開(kāi)的時(shí)候怎么開(kāi)具發(fā)票
答: 您好!抵扣是沒(méi)有問(wèn)題。但是一批這樣稅局查的嚴(yán)格。最好有清單。


浩燕 追問(wèn)
2017-05-31 17:24
宋生老師 解答
2017-05-31 17:25