獨上西樓 追問

2017-05-26 09:11

那17年的季度申報各稅款的報表，期初數(shù)據(jù)還是延用16年匯算清繳之前的數(shù)據(jù)嗎？以前年度損益調(diào)整科目不會在報表中顯示，那我17年做的那個補交上年所得稅的分錄可以讓17年末的未分配利潤的金額形成最終正確的金額對嗎？

獨上西樓 追問

2017-05-26 09:31

我只是覺得本來16年12月份凈利潤是2200元的，匯算后補交了3500元，這樣的話我們實際就是虧損的了。但是這樣情況又該如何體現(xiàn)呢？

吳月柳 解答

2017-05-26 08:53

你好，你是指匯算清繳后補繳的分錄嗎？賬上的利潤與匯算清繳后的數(shù)據(jù)不一定相等的，因為匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬

吳月柳 解答

2017-05-26 09:03

匯算清繳不需要做其他工作了，有補稅就做此分錄即可。

吳月柳 解答

2017-05-26 09:18

是的，對的

吳月柳 解答

2017-05-26 09:54

你用了以前年度損益調(diào)整一樣是減少了以前的未分配利潤了