熊熊 追問

2017-05-15 15:39

沒有負數 不知道怎么回事 各項費用成本和營業外收入這些都能對上，就是相差200多  還有一個問題就是資產負債表里的利潤分配和利潤表中的凈利潤應該相等嗎？

宋生老師 解答

2017-05-15 15:47

您好！如果你是今年的企業就相等。 
你的科目余額表跟哪個對的上

熊熊 追問

2017-05-15 15:53

所得稅匯算清繳補了1915的稅 應該如何做分錄呢 ？還有就是上年本年利潤未結轉，這個月結轉，分錄又怎么做呢

宋生老師 解答

2017-05-15 15:57

您好！1、 
借：以前年度損益調整  
    貸：應交稅費—應交所得稅  
2、繳納稅款時， 
借：應交稅費—應交所得稅  
    貸：銀行存款  
3、調整未分配利潤， 
借：利潤分配－未分配利潤  
    貸：以前年度損益調整  
這個看你是借方還是貸方了，比如借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整的呢過