倩～ 追問

2022-05-22 20:27

老板娘是隔一段時間又會給前臺轉錢，轉的錢+結余的錢=4萬，每次都是這樣來補轉的。我不明白的是，每周給老板娘發的報銷明細，里面填寫了員工的收款銀行卡號，既然前臺有備用金，財務直接沖減其他應收款就行了。報銷明細給老板娘目的是為了讓她給報銷的人轉錢，可以為什么還要把前臺的名字放在里面？

小云老師 解答

2022-05-22 20:40

同學，前面有回復你，這種就相當于一直保證前臺手里有這筆錢，每次用了又補上

倩～ 追問

2022-05-22 20:59

你的意思是每周報銷明細發給老板娘讓她報銷轉款給員工，雖然表里面有前臺的名字和銀行卡號，其實并不是老板娘要給她轉本周報銷的款，而是老板娘用來算賬用的，算一下她手上還剩下多少備用金，需不需要再補上了，是這個意思嗎？

小云老師 解答

2022-05-22 21:02

是的，你的理解是正確的

倩～ 追問

2022-05-22 21:05

老板娘用銀行存款給她轉的賬，她收到的并不是現金，都是用**或支付寶支付的，她這種備用金，也能算是現金嗎？

倩～ 追問

2022-05-22 21:06

她平時支付費用都是用**支付寶

小云老師 解答

2022-05-22 21:08

嚴格來說不是現金，是其他貨幣資金，但是這個還是要看你自己公司怎么定義，做現金也不是不可以

倩～ 追問

2022-05-22 21:13

你上面提到，如果當做現金做賬一般為了區分會直接用“備用金”科目
意思是，收到備用金時，借：其他應收款-前臺-備用金   貸：銀行存款
前臺報銷時，借：管理費用    貸：其他應收款-前臺-備用金

是這個意思？

小云老師 解答

2022-05-22 21:15

不是，是借備用金 貸庫存現金或銀行存款，借管理費用  貸庫存現金或銀行存款，做其他應收款是正常做法，你們這個不是。

倩～ 追問

2022-05-22 21:17

備用金直接可以當成一個科目啊？

小云老師 解答

2022-05-22 21:31

以前有，現在基本不會這樣做了