虹 追問

2022-05-17 09:21

我查看了電子稅務(wù)局的2020年的匯算清繳資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和上一任會(huì)計(jì)留檔的紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)表里的數(shù)據(jù)是對不上的，這個(gè)是怎么回事呢？
2020年12月利潤表的營業(yè)成本和凈利潤金額和電子稅務(wù)報(bào)送的金額不一致。

東老師 解答

2022-05-17 09:24

不一致，是不是上任的會(huì)計(jì)修改過財(cái)務(wù)報(bào)表

虹 追問

2022-05-17 09:26

那怎么辦呢。上任會(huì)計(jì)留下的紙質(zhì)財(cái)務(wù)報(bào)表和電子稅務(wù)局上的對不上.

東老師 解答

2022-05-17 09:27

按照你現(xiàn)在的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)就行。

虹 追問

2022-05-17 09:35

2020年的資產(chǎn)負(fù)債表也對不了，留存檔的紙質(zhì)貨幣資金，應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、未分配利潤，這幾個(gè)科目都 和電子稅務(wù)局里申報(bào)的都 不同。 我查了貨幣資金金額，紙質(zhì)留存檔的金額是對的，電子稅務(wù)局上填寫的是錯(cuò)誤的，其它科目沒有核查，不知那個(gè)對的，這個(gè)怎么辦呢

東老師 解答

2022-05-17 09:38

你看看你賬上的金額是哪個(gè)金額？

虹 追問

2022-05-17 09:40

我看了銀行流水，紙質(zhì)留存檔的報(bào)表金額是對的，電子稅務(wù)局里申報(bào)的金額只是銀行金額，漏加庫存現(xiàn)金了。

東老師 解答

2022-05-17 09:41

那就是你留存的報(bào)表是正確。

虹 追問

2022-05-17 09:48

那電子 稅局里的我就不管了？

東老師 解答

2022-05-17 09:48

對，之前的你就不需要管了。

虹 追問

2022-05-17 09:59

我是從2022年1月份接手的，我現(xiàn)在做2021年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)費(fèi)用重計(jì)提了，還有些費(fèi)用是暫估的，這2個(gè)科目需要調(diào)增，請問下財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表我是按調(diào)增后的金額還是按12月的報(bào)表金額 呢？

東老師 解答

2022-05-17 10:01

這個(gè)情況你還是把賬調(diào)整一下，重新出報(bào)表。

虹 追問

2022-05-17 10:17

那2021年的第4季度的報(bào)表已經(jīng)報(bào)送了，我現(xiàn)在重新出報(bào)表是出2021年第4季度的報(bào)表嗎？重新出后需要更改2021年第4季度的報(bào)表嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:18

對，這個(gè)需要更正一下。

虹 追問

2022-05-17 10:23

匯算清繳不是調(diào)表不調(diào)賬嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:24

納稅調(diào)整才是調(diào)表不調(diào)賬，你做錯(cuò)了是需要調(diào)賬。

虹 追問

2022-05-17 10:33

財(cái)務(wù)費(fèi)用是因?yàn)橹岸?nbsp;是按銀行回單做賬，2021年最后一個(gè)季度時(shí)銀行開了前幾年的貸款利息發(fā)票回來，這個(gè)回來的發(fā)票那入了一次賬，這樣需要調(diào)賬嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:33

你這個(gè)肯定是需要調(diào)賬的。得把銀行回單做到賬里

虹 追問

2022-05-17 10:36

這個(gè)是之前的會(huì)計(jì)做的，我可以 只做納稅調(diào)整嗎？

東老師 解答

2022-05-17 10:37

你只做納稅調(diào)整，按照正確的調(diào)整一下就行。