玲語 追問

2022-05-06 11:53

這里的增值稅及所得稅費(fèi)用由內(nèi)地企業(yè)代扣代繳，增值稅可以抵扣嗎？然后企業(yè)所得稅按10%征收是哪一個文件規(guī)定的

羽飛老師 解答

2022-05-06 15:30

可以的哈。非居民企業(yè)按照10%征收

玲語 追問

2022-05-06 16:02

這個增值稅內(nèi)地企業(yè)可以抵扣嗎？

羽飛老師 解答

2022-05-06 16:06

可以的哈。但是是收到的這個海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書

羽飛老師 解答

2022-05-06 16:17

從境外單位或者個人購進(jìn)服務(wù)、無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn)，自稅務(wù)機(jī)關(guān)或者扣繳義務(wù)人取得的解繳稅款的完稅憑證上注明的增值稅額，準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣。但納稅人憑完稅憑證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的，應(yīng)當(dāng)具備書面合同、付款證明和境外單位的對賬單或者發(fā)票。資料不全的，其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。