1.某生產企業為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2019年10月份的有關經營業務如下: 1)銷售甲產品給某大商場,開具增值稅專用發票,取得不含稅銷售額100萬元,另外,取得銷售甲產品的送貨運輸費不含稅收入5.85萬元,并開具了增值稅專用發票。 3)將試制的一批應稅新產品用于本企業基建工程;成本價為20萬元,國家稅務總局規定成本利潤率為10%,該新產品無同類產品市場銷售價格。 4)購進貨物取得增值稅專用發票,注明支付的貨款60萬元,進項稅額10.2萬元,另外支付購貨的運輸費用6萬元,取得運輸公司開具的貨物運輸業增值稅專用發票。 要求:計算以上各項經濟業務涉及的增值稅稅額,并寫出各業務的會計分錄。
學堂用戶pbfp7s
于2022-04-28 19:14 發布 ??791次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務師,審計師
2022-04-28 21:10
1借銀行存款113
貸主營業務收入100
應交稅費應交增值稅銷項稅13
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您的問題老師解答(計算)中,請耐心等待
2020-06-25 22:25:05

你好,需要計算,做好了發給你
2020-06-09 13:42:16

1借銀行存款113
貸主營業務收入100
應交稅費應交增值稅銷項稅13
2022-04-28 21:10:45

1.借銀行存款80*1.13%2B6*1.13 貸主營業務收入86 應交稅費86*0.13
2.借銀行存款30 貸主營業務收入30/1.13 應交稅費30/1.13*0.13
3.借營業外支出20%2B20*1.1*0.13 貸庫存商品20 應交稅費20*1.1*0.13
2022-06-17 12:52:20

1借銀行存款119.3765
貸主營業務收入100
其他業務收入5.85
應交稅費應交增值稅銷項稅13.7605
2022-04-27 09:48:31
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