1.某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2019年10月份的有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: 1)銷(xiāo)售甲產(chǎn)品給某大商場(chǎng),開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票,取得不含稅銷(xiāo)售額100萬(wàn)元,另外,取得銷(xiāo)售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)不含稅收入5.85萬(wàn)元,并開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 3)將試制的一批應(yīng)稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程;成本價(jià)為20萬(wàn)元,國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定成本利潤(rùn)率為10%,該新產(chǎn)品無(wú)同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格。 4)購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票,注明支付的貨款60萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額10.2萬(wàn)元,另外支付購(gòu)貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬(wàn)元,取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票。 要求:計(jì)算以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及的增值稅稅額,并寫(xiě)出各業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。
學(xué)堂用戶(hù)pbfp7s
于2022-04-28 19:14 發(fā)布 ??779次瀏覽
- 送心意
暖暖老師
職稱(chēng): 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2022-04-28 21:10
1借銀行存款113
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅13
相關(guān)問(wèn)題討論

您的問(wèn)題老師解答(計(jì)算)中,請(qǐng)耐心等待
2020-06-25 22:25:05

你好,需要計(jì)算,做好了發(fā)給你
2020-06-09 13:42:16

1借銀行存款113
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅13
2022-04-28 21:10:45

1.借銀行存款80*1.13%2B6*1.13 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入86 應(yīng)交稅費(fèi)86*0.13
2.借銀行存款30 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)30/1.13*0.13
3.借營(yíng)業(yè)外支出20%2B20*1.1*0.13 貸庫(kù)存商品20 應(yīng)交稅費(fèi)20*1.1*0.13
2022-06-17 12:52:20

1借銀行存款119.3765
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
其他業(yè)務(wù)收入5.85
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅13.7605
2022-04-27 09:48:31
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
暖暖老師 解答
2022-04-28 21:11
暖暖老師 解答
2022-04-28 21:11
暖暖老師 解答
2022-04-28 21:12