APP下載
偶爾,小澎湃
于2022-04-26 14:50 發(fā)布 ??4005次瀏覽
王曉老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2022-04-26 14:52
同學您好,可以這么寫分錄借:其他應收款 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
實際抵扣進項稅額=期初留抵進項稅額+本期進項稅額-進項轉(zhuǎn)出-出口退稅-期末留抵進項稅額
答: 您列的式子是正確的。
實際抵扣進項稅額=期初留抵進項稅額+本期進項稅額-進項轉(zhuǎn)出-出口退稅-期末留抵進項稅額,這幾個數(shù)值是看增值稅申報表中的上期留抵稅額跟期末留抵稅額嗎?
答: 您好!是的,需要看上期留抵稅額跟期末留抵稅額。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師我們上個月有留抵稅額沒有做進項稅額轉(zhuǎn)出我這個月計提時應該怎么寫分錄呢?
答: 為啥進項留底要進項轉(zhuǎn)出呢?
什么是進項稅額轉(zhuǎn)出,什么是留抵稅額
討論
老師,當期認證了進項但是不想抵扣,是不是在主表中填寫進項稅額轉(zhuǎn)出這一欄,形成留抵稅額
老師,你好,我想請教一下,9月份公司的銷項是65104.06,進項是25139,進項稅額轉(zhuǎn)出是6257.75,留抵稅額是195.11,結轉(zhuǎn)的這筆分錄應該怎么做呢
老師,當期認證了進項但是不想抵扣留到下期再抵,是不是在主表中填寫進項稅額轉(zhuǎn)出這一欄,形成留抵稅額
老師,現(xiàn)在公司計劃注銷,以后都沒有收入了,但是還有一張專票沒有認證,進項稅金額大概有5000元,而且存在一筆進項稅額轉(zhuǎn)出大概有900.我選擇哪一種處理方式比較好,不形成留抵稅額?一,不認證5000元,只做進項稅額900的轉(zhuǎn)出?二,認證并抵扣5000,然后將5000和900一起做進項稅額轉(zhuǎn)出?三,可以認證抵扣5000,然后只將5000元轉(zhuǎn)出,這樣可以嗎,因為只收到了一張專票,就是 5000元進項稅!相當于這張專票只做了一部分的進項稅額轉(zhuǎn)出?
王曉老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師
★ 4.99 解題: 8268 個
應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)