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JOJOZM
于2022-04-23 10:49 發(fā)布 ??1203次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2022-04-23 10:51
你好購進商品,未收到發(fā)票時借:庫存商品 , 貸:應付賬款-暫估后面收到發(fā)票了借:應付賬款-暫估 , 貸:庫存商品借:庫存商品 ,應交稅費—應交增值稅(進項稅額), 貸:應付賬款等科目
JOJOZM 追問
2022-04-23 11:19
這筆業(yè)務對方開出的是電子專票,當時我們?nèi)边M項抵扣,就在平臺上勾選抵扣了,先入的帳,后面才收到的發(fā)票,能否入賬時 借 材料 增(進項) 貸 銀行,尾款 記 往來 ;收到發(fā)票了 沖往來,但具體分錄不知道怎么寫
鄒老師 解答
2022-04-23 11:20
你好,根據(jù)你的描述,不可以。因為購進商品,未收到發(fā)票時,就需要做暫估入賬處理才是的
2022-04-23 11:59
目前我是這樣入賬的,沒做暫估,就是 借 材料 進項 貸 銀行 沒付的部分掛往來,現(xiàn)在收到發(fā)票了怎么沖抵啊
2022-04-23 12:00
你好,把之前的分錄紅沖然后根據(jù)發(fā)票做購進分錄
2022-04-23 16:14
紅沖分錄怎么做
2022-04-23 16:15
你好,紅沖分錄是借:銀行存款,應付賬款,貸:原材料,應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
2022-04-23 16:29
好的,我平時很少用到暫估,類似這樣的業(yè)務平時在賬務處理過程中應該很常見吧,我一再質(zhì)疑我是不分錄寫錯了,后面是不是要注意的是,沒收到發(fā)票就先做預付啊,收到發(fā)票了再沖賬 ?
2022-04-23 16:32
你好,正常情況下是,沒收到發(fā)票就先做預付,然后收到發(fā)票再做沖銷預付賬款處理
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什么情況下用暫估入賬 除了入庫賬單未到
答: 同學,你好 一般是貨物到了,發(fā)票未到
收到待報解共享收入賬戶轉入20元 怎么做賬
答: 你好,借;銀行存款,貸;應交稅費——某某稅款 需要知道具體是什么稅款,才知道該如何做結轉分錄的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,暫估入賬為什么說稅務風險大呢,可以展開講講嗎?謝謝
答: 虛假暫估才風險大,真實業(yè)務暫估是允許的,很正常的
老師做采購入庫時用發(fā)票入賬,不附入庫單可以嗎?
討論
發(fā)票入賬操作怎么弄
老師們:建筑方給施工方打款,建筑方收到施工方給開具的發(fā)票入賬,附件只放一張發(fā)票可以嗎?如果要附件,需要哪些附件?
年底把未收到發(fā)票的費用,暫估入賬,會計分錄怎么做呢
從牧民那里購買的整支羊肉 沒有發(fā)票怎么暫估入賬
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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JOJOZM 追問
2022-04-23 11:19
鄒老師 解答
2022-04-23 11:20
JOJOZM 追問
2022-04-23 11:59
鄒老師 解答
2022-04-23 12:00
JOJOZM 追問
2022-04-23 16:14
鄒老師 解答
2022-04-23 16:15
JOJOZM 追問
2022-04-23 16:29
鄒老師 解答
2022-04-23 16:32