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于2022-04-11 14:04 發布 ??615次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2022-04-11 14:05
你好,請問你想問的問題具體是?
???? 追問
想問一下怎么調整憑證?
因為借現金,貸稅金的金額不平等
2022-04-11 14:06
現金是818元,稅額是750.46
2022-04-11 14:09
老師在不在?
鄒老師 解答
2022-04-11 14:10
你好,之前賬面現金是多少入賬了還是少入賬了,稅額部分是多少入賬了還是少入賬了?
2022-04-11 14:11
現金是入賬多了
2022-04-11 14:12
所以導致稅額也增加了
2022-04-11 14:15
你好,那現在的調整分錄是借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸:庫存現金
可是現金與稅額不一致
2022-04-11 14:18
原來的憑證是 借 現金556793貸 主營業務收入 510068.81應交稅費應交增值稅銷 46724.19
2022-04-11 14:19
正確的憑證應該是 借 現金 556793貸主營業務收入510068.81 應交稅費應交增值稅銷 45973.73
2022-04-11 14:20
這樣調整憑證就出現了應該借現金 -818,貸應交稅費應交增值稅銷 750.46
導致借貸雙方不平
2022-04-11 14:25
你好,你看你的描述,正確這個分錄借貸方發生額都不相等啊(明顯有錯誤)
2022-04-11 14:26
因為稅額都是倒計的
正確的現金是 555975
2022-04-11 14:27
老師,我重新說
2022-04-11 14:28
2022-04-11 14:29
正確的憑證應該是 借 現金 555975貸主營業務收入510068.81 應交稅費應交增值稅銷 45906.19
這樣調整憑證就出現了應該借現金 -818,貸應交稅費應交增值稅銷 -750.46 借貸雙方不平
2022-04-11 14:35
你好原來的憑證是 借 現金556793貸 主營業務收入 510068.81應交稅費應交增值稅銷 46724.19正確的憑證應該是 借 現金 555975貸主營業務收入510068.81 應交稅費應交增值稅銷 45906.19根據你這個描述,調整的分錄是借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)556793—555975,貸:庫存現金556793—555975
2022-04-11 14:43
稅額這樣不一致也是沒有關系的?
2022-04-11 14:47
你好原來的憑證是 借 現金556793貸 主營業務收入 510068.81應交稅費應交增值稅銷 46724.19正確的憑證應該是 借 現金 555975貸主營業務收入510068.81 應交稅費應交增值稅銷 45906.19根據你這個描述,調整的分錄是借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)556793—555975,貸:庫存現金556793—555975請問是哪里還有疑問呢
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你好,銷售憑證,現金不對,但是收入作對了,因為銷項稅是倒計的。
答: 你好,請問你想問的問題具體是?
老師,我去年做的這個憑證,收入和銷項稅算錯了,是去年的了,收到的現金數是正確的,請問我該如何做憑證調整呢!收入應該增加781.87元,銷項稅應該調減781.87元。
答: 差錯金額不重大的,可以在當月進行調整
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
憑證錄入的時候,銷售收入里銷項稅的現金流量如果選擇了支付的各項稅費。對現金流量表有什么影響嗎
答: 你好,這樣是不對的,會導致你流量表錯誤的
老師,請問一個問題,公司有每個月都有免費贈送的咖啡豆,這個要似同銷售交銷項稅,那這個憑證要怎么做呢,要確認收入嗎
討論
老師好,上月收入多確認了0.01,銷項稅少確認了0.01,調賬的憑證我發上來,您幫我看下對不對?
一張憑證,可以寫做兩個收入和兩個銷項?
11月份的憑證,銷項稅額錯寫成了進項稅,憑證在呢么調?11月份原憑證是:借:現金,貸:主營業務收入,貸:應交稅金_應交增值稅_進項稅額,我現在12月份調整的憑證應該怎么寫?
老師,請教一個問題:銷售折讓和現金折讓是不是有點區別的,銷售折讓要加上銷項稅一起折讓,現金折讓就只是折讓收入,是這樣的嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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2022-04-11 14:05
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鄒老師 解答
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鄒老師 解答
2022-04-11 14:15
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鄒老師 解答
2022-04-11 14:25
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2022-04-11 14:26
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2022-04-11 14:29
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2022-04-11 14:29
鄒老師 解答
2022-04-11 14:35
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2022-04-11 14:43
鄒老師 解答
2022-04-11 14:47