Ss 追問

2020-07-13 18:17

怎么調啊？只能在2020調整了吧！

Ss 追問

2020-07-13 18:17

我就是不會做調整的憑證

燎原老師 解答

2020-07-13 19:52

實務中，一般借方為空
借，
貸，營業外收入781.87
  應交稅費（銷項稅額）-781.87

Ss 追問

2020-07-13 19:59

老師，那就是說憑證只涉及貸方，對吧？就是直接在今年做這個調整憑證，是嗎？

燎原老師 解答

2020-07-13 20:33

是的，就是這樣的意思

Ss 追問

2020-07-13 20:41

嗯！好的，謝謝老師了！

燎原老師 解答

2020-07-13 21:37

不客氣，互相交流學習

Ss 追問

2020-07-14 13:49

老師，我想再請問一下，這樣做的話是不是就要申請退稅啦？沖減了本月的銷項稅額

Ss 追問

2020-07-14 13:54

不想退稅該怎么調賬呢？

燎原老師 解答

2020-07-14 14:03

這種差異，在當月跟其他業務一起合并繳稅即可

Ss 追問

2020-07-14 14:08

老師，我還是不太理解的，銷項稅電子稅務局里面直接導出來就有的，不申請退稅的話，實際繳的增值稅和賬面就不一致了

燎原老師 解答

2020-07-14 14:17

銷項稅只是把開票的金額導出來了，還有很多未開票的金額需要手動填寫的。

Ss 追問

2020-07-14 14:30

老師，您的意思是今年填報未開票收入時沖減掉去年多報部分，從而沖減銷項稅額，是嗎？