公司情況：前年一般納稅人轉(zhuǎn)為了小規(guī)模納稅人， 公路勘測設(shè)計服務(wù)行業(yè)。 去年12月補繳了一筆17年的企業(yè)所得稅126462.72元，所做分錄借：利潤分配-未分配利潤126462.72， 貸：銀行存款126462.72， 沖銷17年發(fā)票，借：應(yīng)付賬款256000， 貸：利潤分配-未分配利潤256000. 然后今年的資產(chǎn)負債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤勾稽不正確了，我也上網(wǎng)查過一些，怎么算都算不對，我就想知道，是不是這個分錄做錯了，然后要怎么辦呢？[圖片]

答： 同學(xué)你好 你用了利潤分配未分配利潤就是不一樣了

房地產(chǎn)投資有限公司10月份是小規(guī)模，支付了投地保證金1000萬，12月份是一般納稅人，將10月份支付的投地保證金轉(zhuǎn)為地價款并匯款5000萬支付地價款共6000萬，借：預(yù)付賬款 1000萬，貸：銀行存款1000萬， 借：土地成本 6000 貸：預(yù)付賬款 1000 銀行存款 5000我們按照這樣錄入憑證之后，資產(chǎn)負債表還顯示有預(yù)付1000萬，這是什么回事？

答： 按你這兩筆分錄來看，預(yù)付賬款是沒有余額的。再檢查一下是哪里重復(fù)了

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我做內(nèi)賬做借應(yīng)付賬款貸銀行存款，資產(chǎn)負債表那里怎么顯示應(yīng)付賬款為負數(shù)表示

答： 您好！你這個是多付了吧。是不是預(yù)付？