歲月如歌 追問

2017-11-19 16:05

現(xiàn)在是補(bǔ)去年賬，建賬用去年資產(chǎn)負(fù)載表上的金額，還是實(shí)際的銀行存款金額？

王雁鳴老師 解答

2017-11-19 16:05

您好，使用實(shí)際的銀行存款的金額。

歲月如歌 追問

2017-11-19 16:16

差額計(jì)入哪個科目呢？因?yàn)槭鞘褂玫娜ツ?2月底的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)

王雁鳴老師 解答

2017-11-19 16:21

您好，差額記入其他應(yīng)付款-銀行長款，或者其他應(yīng)付款-銀行差額。

歲月如歌 追問

2017-11-19 16:59

老師，我的意思是銀行存款用實(shí)際金額，資產(chǎn)金額就會增加十萬多，那么負(fù)債和所有者權(quán)益就不平了，要使平衡，建賬錄期初時那邊應(yīng)該把這十萬多錄在哪個科目里？<br>按照之前的邏輯也一樣，始終差一個貸方科目啊

王雁鳴老師 解答

2017-11-19 17:45

您好，就是啊，直接把貸方錄入其他應(yīng)付款就行，或者錄入利潤分配-未分配利潤科目也行。