老師,我把收到的庫存進(jìn)項(xiàng)多勾選了,弄成了留底稅,本期因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),合理的賬務(wù)處理是什么?
小趙
于2022-04-07 22:27 發(fā)布 ??2136次瀏覽
- 送心意
bamboo老師
職稱: 注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師
2022-04-07 22:28
您好
進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額留底 可以不做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣
如果您要寫的話 可以這樣寫分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
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您好
進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額留底 可以不做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣
如果您要寫的話 可以這樣寫分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-04-07 22:28:21

你好,稅務(wù)處理完了,賬,還管他做啥?不要了!
2018-09-08 12:03:33

只可以找上游公司開A商品的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)來
2018-03-20 10:24:03

你好,這部分存貨的進(jìn)項(xiàng)稅額要一并轉(zhuǎn)出,連同成本一起計(jì)入營業(yè)外支出(或者管理費(fèi)用),可以在所得稅前扣除。
2020-05-18 08:34:09

你好,如果不是自然災(zāi)害造成的,需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理
2016-09-09 10:56:34
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小趙 追問
2022-04-07 22:33
bamboo老師 解答
2022-04-07 23:18