老師，求助！如果我這個月收到一張可以抵進項的專票，但我想留到下個月再抵，請問應該怎么做帳？能舉個例子講講嘛？

答： 你好，這個月收到一張可以抵進項的專票，但我想留到下個月再抵，這個月的分錄是 借：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額），??貸：應付賬款等科目 下個月的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額）

老師，如果我這個月收到一張可以抵進項的專票，為了稅負率，我想留到下個月再抵，請問應該怎么做帳？能舉個例子講講嘛？

答： 同學你好，本月取得一張購買辦公用品的專票，注明金額是500，稅額是65.本月分錄借管理費用-辦公費 500 借應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）65 ，貸銀行存款 565 下個月認證的時候，就是借應交稅費-應交增值稅（進項稅額 ）65 貸應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）65

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

收到進項票有負數，如何做帳？

答： 是材料的負數發票嗎