鞋好穿腳知道 追問

2022-03-23 13:06

老師 我年初用的借：銀行存款 貸：其他應付款 ，準備年底再確認收入。但每月用公賬號繳納員工社保，每月繳納社保費的費用，怎么做分錄？

易 老師 解答

2022-03-23 13:22

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）


繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

鞋好穿腳知道 追問

2022-03-23 13:30

年底時，再確認收入借：其他應付款 貸：其它營業收入，對嗎

易 老師 解答

2022-03-23 13:31

借：其他應付款 貸：其它業務收入，