老師，收客戶的賬款，也沒有發(fā)票的，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款。我們是物流公司收的這個(gè)費(fèi)用直接給客戶買保險(xiǎn)了，怎么能把應(yīng)收賬款做平了沒有余額了呢？

立紅老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-03-11 10:44

同學(xué)你好
收客戶的賬款，也沒有發(fā)票的，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款——是對(duì)方之前欠您方款項(xiàng)，然后沖減應(yīng)收賬款么？
。我們是物流公司收的這個(gè)費(fèi)用直接給客戶買保險(xiǎn)了——保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票開的是您公司的名字還是客戶的名字？

youyounana 追問

2022-03-11 10:46

貸的是其他應(yīng)付款啊，不是應(yīng)收賬款，保險(xiǎn)公司給公司開專票，因?yàn)檐囀锹鋺艄镜?/p>

立紅老師解答

2022-03-11 10:50

老師，收客戶的賬款，也沒有發(fā)票的，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款。——上面這里不是寫的應(yīng)收賬款么？

youyounana 追問

2022-03-11 10:51

發(fā)錯(cuò)了，借銀行存款貸其他應(yīng)付款-客戶名稱，以前會(huì)計(jì)是這樣做的賬

立紅老師解答

2022-03-11 10:54

同學(xué)你好
第一計(jì)入其他應(yīng)付款應(yīng)是不對(duì)的；您方收對(duì)方的貨項(xiàng)，怎么成了欠對(duì)方錢呢
第二保險(xiǎn)是開您公司的名字，那么保險(xiǎn)應(yīng)是做為您方的成本費(fèi)用入賬；
借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸，銀行存款

youyounana 追問

2022-03-11 11:01

那我都調(diào)是不是得調(diào)成：借其他應(yīng)付款-客戶名字，貸應(yīng)收賬款-客戶名字，這樣對(duì)嗎

立紅老師解答

2022-03-11 11:24

同學(xué)你好，不是的，是當(dāng)初不應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)付款中；如果您方是給對(duì)方提供服務(wù)等，那么貸方應(yīng)是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；