郭老師 解答

2022-03-16 13:58

如果是的話，直接做銷售費用也可以啊，沒有發票正常做賬，發票到了再調整。

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:09

是單位承擔的，每次進貨的同時，要給物流公司付物流費

郭老師 解答

2022-03-16 14:09

你好，和你的水泥一塊做庫存商品里面就可以的。

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:10

發票到了之后怎么調整，是不是借應交稅費進項稅，貸銷售費用

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:12

和供應商不是一家的，我看之前會計做賬是計入銷售費用的，但是因為之前的賬一開始沒人做，那個會計就去年年底一次性做了，他做的時候發票已經收到了

郭老師 解答

2022-03-16 14:12

你好，借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款發票到了借應付賬款貸庫存商品
借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:12

我現在做2022年的，付完款，發票還未到

郭老師 解答

2022-03-16 14:12

購入的做到存貨里面，如果是銷售的做到銷售費用里面。

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:14

不是，如果付款的時候直接計入銷售費用，發票到了之后怎么調整

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:14

是不是借應交稅費進項，貸銷售費用

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:15

那我們這個貨是購入但是不進庫，直接從供應商那里送到客戶那里，這個運費是不是就計入銷售費用了

郭老師 解答

2022-03-16 14:20

借其他應付款借銷售費用負數，
借銷售費用貸其他應付款。

強健的康乃馨 追問

2022-03-16 14:25

那進項稅呢，是專票，這樣做不是把進項稅計入銷售費用了么

郭老師 解答

2022-03-16 14:26

第二個分錄，借銷售費用、應交稅費、應交增值稅進項貸其他應付款。