生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務免抵退稅申報明細表序號、金額要改，在哪里能改？

樸老師

職稱：會計師

2022-02-21 14:55

同學你好
所屬期：按《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務免抵退稅申報明細表》對應的增值稅納稅申報表的稅款所屬年月填寫。
序號：調整填寫位數(shù)要求。升級后，按八位流水號填寫，從00000001到99999999。
出口日期：按出口貨物報關單中的出口日期填寫。經(jīng)保稅區(qū)出口的，填寫出境貨物備案清單上的出口日期；委托出口的，填寫《代理出口貨物證明》上的出口日期；非報關出口的，填寫出口發(fā)票或普通發(fā)票開具日期。
先退稅后核銷出口合同號：新《明細表》取消“出口收匯核銷單號”，在進行先退稅后核銷免抵退稅申報時，填寫先退稅后核銷業(yè)務的出口合同號，規(guī)則參照“先退稅后核銷資格申請表”出口合同號填寫規(guī)則。
計劃分配率：填寫當前有效的計劃分配率。如果進料加工手（賬）冊已完成核銷，填寫對應手（賬）冊的實際分配率。具體分為以下情形：
①未核銷的手（賬）冊：填寫受理免抵退稅申報時的年度計劃分配率；
②已核銷的手冊：填寫該手冊的實際分配率；
③已核銷的賬冊：填寫出口日期所對應的賬冊核銷周期的實際分配率；
④二次核銷的手冊（賬冊）：填寫最近一次核銷的實際分配率。
國內購進免稅原材料價格：填寫用于加工出口貨物的不計提進項稅額的國內免稅原材料價格。

你好,80萬銷售算在去年.

2021-12-07 11:49:47

你好！有可能是你電腦的防火墻的問題，或者是你電子證書過期需要從新下載

2016-08-09 16:51:23

借其他應收款65 應交稅費應交增值稅出口抵減內銷23 貸應交稅費應交增值稅出口退稅88

2021-06-04 12:44:16

你好，企業(yè)應在貨物報關出口之日（以出口貨物報關單〈出口退稅專用〉上的出口日期為準，下同）次月起至次年4月30日前的各增值稅納稅申報期內收齊有關憑證，向主管稅務機關申報辦理出口貨物增值稅免抵退稅及消費稅退稅。逾期的，企業(yè)不得申報免抵退稅。”

2024-04-17 21:59:21

同學你好所屬期：按《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務免抵退稅申報明細表》對應的增值稅納稅申報表的稅款所屬年月填寫。序號：調整填寫位數(shù)要求。升級后，按八位流水號填寫，從00000001到99999999。出口日期：按出口貨物報關單中的出口日期填寫。經(jīng)保稅區(qū)出口的，填寫出境貨物備案清單上的出口日期；委托出口的，填寫《代理出口貨物證明》上的出口日期；非報關出口的，填寫出口發(fā)票或普通發(fā)票開具日期。先退稅后核銷出口合同號：新《明細表》取消“出口收匯核銷單號”，在進行先退稅后核銷免抵退稅申報時，填寫先退稅后核銷業(yè)務的出口合同號，規(guī)則參照“先退稅后核銷資格申請表”出口合同號填寫規(guī)則。計劃分配率：填寫當前有效的計劃分配率。如果進料加工手（賬）冊已完成核銷，填寫對應手（賬）冊的實際分配率。具體分為以下情形： ①未核銷的手（賬）冊：填寫受理免抵退稅申報時的年度計劃分配率； ②已核銷的手冊：填寫該手冊的實際分配率； ③已核銷的賬冊：填寫出口日期所對應的賬冊核銷周期的實際分配率； ④二次核銷的手冊（賬冊）：填寫最近一次核銷的實際分配率。國內購進免稅原材料價格：填寫用于加工出口貨物的不計提進項稅額的國內免稅原材料價格。

2022-02-21 14:55:03

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