隱形的百合 追問

2017-03-12 09:47

如果沒計提呢

隱形的百合 追問

2017-03-12 09:48

去年8月已經有扣過的

隱形的百合 追問

2017-03-12 09:53

老師，去年沒計提的話是不是這這個月補提

方老師 解答

2017-03-12 09:38

意思是扣了去年8月的社保嗎？銀行存款對賬單上有這筆錢嗎？

方老師 解答

2017-03-12 09:45

去年已經計提的，現在直接沖去年計提的應付職工薪酬。

方老師 解答

2017-03-12 09:52

借：以前年度損益調整  
       其他應收款-個人 
    貸：其他應付款--社保  
 
借：利潤分配--未分配利潤  
    貸：以前年度斯調整  
3、補繳時  
借：其他應付款--社保（單位+個人）  
    貸：銀行存款

方老師 解答

2017-03-12 09:55

是的，沒補提按照上面我寫的計提，交納。