信仰。 追問

2022-01-21 09:50

那第二個分錄，其中其他應收應付賬款都可以嗎？

郭老師 解答

2022-01-21 09:50

先發(fā)工資的用其他應付款，
先交社保，其他應收款。

信仰。 追問

2022-01-21 09:55

那計提工資的分錄怎么寫？

郭老師 解答

2022-01-21 09:56

借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資。

信仰。 追問

2022-01-21 09:58

社保包含在里面的分錄？

郭老師 解答

2022-01-21 10:00

對的是的，包含在里面的。

信仰。 追問

2022-01-21 10:04

計提工資的時候，不應該是:
借:管理費用-工資
      其他應收款-社保
貸:應付職工薪酬

郭老師 解答

2022-01-21 10:06

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

信仰。 追問

2022-01-21 10:16

相當于工資，社保分開計提，分開發(fā)放？

郭老師 解答

2022-01-21 10:17

分開計提
你可以同時發(fā)放，上繳的當月可以發(fā)工資。