幸福的味道 追問

2022-01-08 08:41

圖一是表一，圖二是表三，圖三是提示

幸福的味道 追問

2022-01-08 08:41

老師，這張是表五

幸福的味道 追問

2022-01-08 08:49

老師在嗎

張老師00 解答

2022-01-08 09:49

在呢，稍等，我看一下

張老師00 解答

2022-01-08 09:51

你是什么公司什么行業，一般納稅人對吧，有享受優惠嗎

張老師00 解答

2022-01-08 09:55

先看第一個提示，你的表1里面有6%的增值稅，但是表3里面6%那一欄是0

張老師00 解答

2022-01-08 09:55

這個是不對的，應該要相等，你如果表1的數據是對的，那就修改表3的

幸福的味道 追問

2022-01-08 10:12

技術服務費6，表三那也是6

張老師00 解答

2022-01-08 20:49

（三）第1列“本期服務、不動產和無形資產價稅合計額（免稅銷售額）”：營業稅改征增值稅的服務、不動產和無形資產屬于征稅項目的，填寫扣除之前的本期服務、不動產和無形資產價稅合計額；營業稅改征增值稅的服務、不動產和無形資產屬于免抵退稅或免稅項目的，填寫扣除之前的本期服務、不動產和無形資產免稅銷售額。本列各行次等于《附列資料（一）》第11列對應行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列資料（一）》第11列第5欄。

營業稅改征增值稅的納稅人，服務、不動產和無形資產按規定匯總計算繳納增值稅的分支機構，本列各行次之和等于《附列資料（一）》第11列第13a、13b行之和。

（四）第2列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“期初余額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫“0”。本列各行次等于上期《附列資料（三）》第6列對應行次。

本列第4行“6%稅率的金融商品轉讓項目”“期初余額”年初首期填報時應填“0”。

（五）第3列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期發生額”：填寫本期取得的按稅法規定準予扣除的服務、不動產和無形資產扣除項目金額。

（六）第4列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期應扣除金額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期應扣除的金額。

本列各行次＝第2列對應各行次+第3列對應各行次。

（七）第5列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“本期實際扣除金額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期實際扣除的金額。

本列各行次≤第4列對應各行次，且本列各行次≤第1列對應各行次。

（八）第6列“服務、不動產和無形資產扣除項目”“期末余額”：填寫服務、不動產和無形資產扣除項目本期期末結存的金額。

本列各行次＝第4列對應各行次-第5列對應各行次。