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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-01-06 13:08

你好,之前分錄是怎么做的?

追問

2022-01-06 13:11

2020年是,借:主營業務成本,貸:應付賬款-暫估

郭老師 解答

2022-01-06 13:11

這個已經抵扣了企業所得稅嗎?如果是的話,借應付賬款,借主營業務成本負數。

追問

2022-01-06 13:12

2021年3月份成本票才回來

追問

2022-01-06 13:12

已經抵了,跨年了才沖

郭老師 解答

2022-01-06 13:12

借主營業務成本,貸應付賬款或者是銀行存款。

追問

2022-01-06 13:15

我是做了一筆紅沖暫估的,再按發票做了一筆發票的分錄

追問

2022-01-06 13:15

這樣是正確的吧

郭老師 解答

2022-01-06 13:21

好對的是的是這么做的。

追問

2022-01-06 13:21

好的,謝謝老師

郭老師 解答

2022-01-06 13:25

不用客氣,工作愉快。

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你好 暫估入庫 借;庫存商品或原材料 , 貸;應付賬款-暫估 根據發票沖銷暫估 借;應付賬款-暫估 , 貸;庫存商品或原材料 根據發票入賬 借;庫存商品或原材料 ,應交稅費—應交增值稅(進項稅額), 貸;應付賬款等科目
2020-07-15 15:11:26
借:銀行存款 貸:主營業務收入 結轉 借:主營業務成本 貸:庫存商品
2019-12-03 16:19:14
暫估成本會計分錄: 1、未認證時,估價入庫 借:原材料、低值易耗品、庫存商品等 貸:庫存現金、銀行存款或往來等科目 2、認證當月正式入庫 ①先沖回 借:原材料、低值易耗品、庫存商品等(紅字) 貸:庫存現金、銀行存款或往來等科目(紅字) ②再入庫 借:原材料、低值易耗品、庫存商品等 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:庫存現金、銀行存款或往來等科目
2019-01-11 11:36:48
你好 你們屬于什么行業?餐飲行業的話,可以計入成本的。
2020-04-24 08:25:23
你好,你當時做的會計分錄是什么
2019-06-08 09:54:41
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