請(qǐng)問(wèn)發(fā)票開(kāi)錯(cuò)沖紅，支付款時(shí)借原材料，待銀行存款；沖紅發(fā)票借預(yù)付賬款，待原材料負(fù)數(shù)。收到正確發(fā)票借原材料，待預(yù)付賬款。原材料可以在借方負(fù)數(shù)嗎？

答： 你好，是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的紅沖？?

12月購(gòu)入原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借：原材料113；貸：應(yīng)付賬款-暫估113。 12月領(lǐng)用原材料未收到發(fā)票暫估入賬：借生產(chǎn)成本-直接材料113，貸：原材料113；1月收到發(fā)票時(shí)： 如何入賬？

答： 紅沖12月份暫估再做一比分錄

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

公司說(shuō)是一套賬，那只收到買東西（滅火器，不是原材料，或原材料分別怎么入）的付款收據(jù)，發(fā)票還沒(méi)到，要先怎么入賬？

答： 你好 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款