喜從天降 追問

2021-12-30 12:34

老師，不是銷售發票，是12月份及之前開進來的材料發票和費用發票，在12月份都要全部做掉嗎？還是可以跨年度做？留到2022年做

郭老師 解答

2021-12-30 12:49

我的意思是你的成本不屬于二一年，可以做到二二年里，這個沒有關系。

喜從天降 追問

2021-12-30 13:01

哦哦，那費用發票呢？今年開的要全部做掉嗎？費用發票也能跨年度嗎？

喜從天降 追問

2021-12-30 13:01

哦哦，那費用發票呢？今年開的要全部做掉嗎？費用發票也能跨年度嗎？

郭老師 解答

2021-12-30 13:02

根據權責發生制
屬于今年的費用，應該做到今年的。

郭老師 解答

2021-12-30 13:02

費用類的最好不要跨年

喜從天降 追問

2021-12-30 13:12

哦哦，那意思就是原材料和包裝材料等有的成本可以做到下一年，費用類的不管是增值稅專用發票還是普通發票全部做今年，費用類的不跨年做

郭老師 解答

2021-12-30 13:20

你好，對的是的，根據權責發生制，收入成本，費用都要做到當年。

喜從天降 追問

2021-12-30 13:43

好的，老師，剛才這個問題這兩筆分錄借以前年度損益，調整貸應交稅費，借應交稅費貸銀行存款是做在同一筆分錄嗎？是等拿到銀行回單做繳納的時候一起做嗎？還是第一筆分錄先做前個月，第二筆分錄做下個月的，第一筆分錄我還是有點不懂，摘要怎么寫好？

郭老師 解答

2021-12-30 13:45

好，對的，是的，這是兩筆，一筆是計提的，一筆是繳納。

喜從天降 追問

2021-12-30 14:04

好的，老師，那費用發票平時跨月可以嗎？不跨年

郭老師 解答

2021-12-30 14:06

你好，可以的，只要在當年的可以。