kj_U031p4Y761Di 追問

2017-02-21 10:36

那利潤總額是怎么去取數啊？財務軟件里有自動生成的數據嗎？如要手動計算，是不是可以先把12月份的賬都過賬了（包括了損益的結轉及本年利潤的結轉），然后根據科目余額表中的本年累計數來計算呢？營業收入類取本年累計數的借方金額，成本費用類取本年累計數的貸方金額，這樣來計算可以嗎？

宋生老師 解答

2017-02-21 10:12

您好！是的。一般是先結轉，再計提所得稅，然后再結轉。

宋生老師 解答

2017-02-21 10:18

您好！這樣不好。因為你那個未分配利潤有可能有之前累計的。

宋生老師 解答

2017-02-21 10:39

您好！是的。你可以先把12月份的賬都過賬了（包括了損益的結轉及本年利潤的結轉），然后根據科目余額表中的本年累計數來計算。 
可以的。