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于2021-12-04 16:37 发布 845次浏览
鄒老師
职称: 注冊稅務師+中級會計師
2021-12-04 16:38
你好,是針對銷售折讓,中止,退回收回購買方,還是銷售方的 處理?
???? 追问
2021-12-04 18:57
老師,都可以寫一下嗎?這是我們考試劃的重點
2021-12-04 18:58
無關下面那張圖,發錯了老師
鄒老師 解答
2021-12-04 19:15
你好銷售折讓購買方,借:應付賬款等科目,貸:庫存商品等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額)銷售方,借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 貸:應收賬款等科目銷售退回購買方,借:應付賬款等科目,貸:庫存商品等科目,應交稅費—應交增值稅(進項稅額)銷售方,借:主營業務收入 ,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 貸:應收賬款等科目借:庫存商品 ,貸:主營業務成本
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進項稅額大于銷項,月末做轉出增值稅分錄嗎?
答: 你好,也要做的,方法一樣的。
假設月銷項0,進項1,加計抵減進項稅額0.1,則當月不需要交納增值稅,那么當月發生的加計抵減的0.1分錄該怎么做?
答: 借:應交稅費-未交增值稅或留抵 貸:營業外收入-減免稅額
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
一個題目中有進項稅額一萬四百元又有增值稅126元怎么分錄?
答: 你好,能把題目拍上來看看嗎
請老師把月末具體結轉的分錄寫出來。包括結轉預交增值稅,進項稅額,消項稅額,和要繳納的增值稅稅額
讨论
請教一下,我們公司之前一直欠稅未繳,本月有留底的進項稅額,稅局發了通知說將這部分留底的進項稅額抵減之前欠繳的增值稅及滯納金,請問如何針對這個調整分錄?
上月無進項稅額,本月已有進項稅額,增值稅分錄如何做
老師,因銷售折讓,中止,退回收回的增值稅額,應該在進項稅額中扣除,關于這個分錄您可不可以幫忙寫寫?
老師,問一下,本月進項稅額10000.銷項9000.所有票都認證了,基本增值稅還多交了1000,就是期未留底了。這種分錄怎么做。是不是不用做就可以了。等下月鎖項大于進項再結轉是嗎?
鄒老師 | 官方答疑老师
职称:注冊稅務師+中級會計師
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???? 追问
2021-12-04 18:57
???? 追问
2021-12-04 18:58
鄒老師 解答
2021-12-04 19:15