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壯觀的溪流
于2021-11-19 19:47 發布 ??1169次瀏覽
耀杰老師
職稱: 注冊會計師
2021-11-19 20:40
您好,增值稅為16000x3%=480教育費附加=480x5%=24城建稅=480x7%=33.6
耀杰老師 解答
2021-11-19 20:43
最后剩企業所得稅=(16000-13880-24-33.6)x25%=515.6
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國稅代開增值稅專用發票所繳納的增值稅包含城建稅·教育附加,地方教育附加嗎
答: 應該包含,否則開不出發票來。
小規模納稅人開具了增值稅專用發票,繳納了增值稅,需要繳納教育費附加和地方教育附加嗎?
答: 你好,開具的專用發票金額是多少?
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
4月開的增值稅普票,因這張發票是在當地交增值稅、企業所得稅、城建稅、教育費附加、地方稅。 還用在北京交增值稅和城建稅、教育費附加、地方稅了嗎?
答: 您好!要回來申報的。
老師,我們是小規模企業,有代開的專用發票,有自己開的普通發票,這個季度銷售額未滿30萬,增值稅免得是普通發票增值稅,需要交的是代開的增值稅,對嗎?然后城建稅,教育費附加的計稅依據以按代開專票的增值稅,不用把普票的增值稅作為計稅依據,后以交代開專票的增值稅計算城建稅按7%繳納,減免代開的附加稅,對嗎?
討論
有企業說開具增值稅專用發票每月有限額,普通發票不限。照這樣說,一般納稅人可以同時向出開具增值稅專用發票和增值稅普通發票,對嗎?
代開的增值稅專用發票,減免教育費附加,地方教育費附加嗎
開工程款專用發票,并預繳增值稅、企業所得稅、城建、教育、地方教育附加稅怎么做賬處理?
增值稅專用發票100元跟增值稅普通發票100元,當中實差了多少稅率,包括增值稅,附加稅,所得稅
耀杰老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師
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耀杰老師 解答
2021-11-19 20:43