懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 18:10

說錯了，是未交增值稅

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 18:11

可以到下月做一筆分錄么

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 18:14

我上月（8月）接手的，我看（7月）資產負債表還有未交稅金，那我怎么做。

鄒老師 解答

2021-10-18 18:38

你好，是需要做一般納稅人單位繳納增值稅的分錄嗎？ 

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 19:05

一般納稅人

鄒老師 解答

2021-10-18 19:06

你好，如果是做一般納稅人單位繳納增值稅的分錄，賬務處理是
借：應交稅費—未交增值稅 ， 貸：銀行存款

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 19:34

但是我應交稅費/銷項稅沒有結轉未交稅金，不用結轉成未交稅金嗎

鄒老師 解答

2021-10-18 19:36

你好，之前需要做這個結轉分錄
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 19:48

還有一個問題，我接手的上一個會計還有未交完的稅金，我怎么做分錄。

鄒老師 解答

2021-10-18 19:51

你好，還有未交完的稅金，具體是什么稅款呢？ 

懦弱的漢堡 追問

2021-10-18 20:02

真沒注意，還要等明天上班查看。

鄒老師 解答

2021-10-18 20:04

你好，那你可以等明天上班查看了之后繼續提問。