m1baoer 追問

2021-10-11 21:13

不清楚，就是稅務局通知后，銀行收到

鄒老師 解答

2021-10-11 21:13

你好，如果是匯算清繳的時候，退回的以前年度所得稅
借：銀行存款，貸：應交稅費—企業所得稅
借：應交稅費—企業所得稅，貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤

m1baoer 追問

2021-10-11 21:16

我是這樣做的，借：銀行存款，貸：應交稅費—企業所得稅，但別人要我改成，借：銀行存款，貸：應交稅費-企業所得稅，負數。

m1baoer 追問

2021-10-11 21:17

但別人要我改成，借：銀行存款，借：應交稅費-企業所得稅，負數

m1baoer 追問

2021-10-11 21:18

我有點不太明白他要我改的

鄒老師 解答

2021-10-11 21:18

你好，借：銀行存款，貸：應交稅費—企業所得稅
與  借：銀行存款，借：應交稅費-企業所得稅  負數
方法不同，結果是一樣的啊 

m1baoer 追問

2021-10-11 21:19

是啊，我當時也懵的，不知道為什么，

鄒老師 解答

2021-10-11 21:19

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

m1baoer 追問

2021-10-11 21:21

沒有，我就是想問下老師，我處理的分錄是不是正確的，

鄒老師 解答

2021-10-11 21:22

你好，這兩種都是正確的
借：銀行存款，貸：應交稅費—企業所得稅
 借：銀行存款，借：應交稅費-企業所得稅  負數

m1baoer 追問

2021-10-11 21:23

嗯嗯，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-10-11 21:24

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。