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樸實的大雁
于2021-10-11 15:41 發布 ??1848次瀏覽
樸老師
職稱: 會計師
2021-10-11 15:51
同學你好為什么要調增呢
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500萬以下固定資產納稅調減后,第二年怎么納稅調增?年度匯算清繳時
答: 同學你好 為什么要調增呢
匯算年度納稅調增下一個年度匯算清繳納稅調減是什么情況
答: 你好!就是今年要多交點企業所得稅,下一年將多交的調回去(下一年少交一點)
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
固定資產企業所得稅匯算清繳可以納稅調減嗎?
答: 你是正常記賬,折舊的話不需要調整
申報2021年匯算清繳固定資產一次性扣除調減了,申報2022年的匯算清繳需要調增嗎?
討論
1、年報《利潤表》中的資產減值損失,匯算清繳時是否要填寫到《納稅調整項目明細表》里(資產減值準備金)一項,做納稅調增?2、資產損失稅前扣款可以調減應納稅額嗎?16年有固定資產處置損失13萬匯算清繳時沒算進去,可否補到17年匯算清繳呢
企業再2020年計提的獎金100萬,在年度匯算清繳時發放了80萬,納稅調增20萬。假如2021年發了這20萬,是不是需要納稅調減呢
老師,我想問一下,我們投資的基金,在21年開始按照以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算,在21、22年度匯算清繳時,公允價值變動部分都進行了納稅調減,23年處置了該基金,該公允價值對應的部分是否需要納稅調增
老師 2020年11月份購入固定資產 在匯算清繳時是在A105080表 調減 到2021年在納稅調增?
樸老師 | 官方答疑老師
職稱:會計師
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