玩命的電源 追問

2021-10-09 11:01

稅負問題

鄒老師 解答

2021-10-09 11:05

你好，是做了進項稅額轉出，還是補做了收入呢？ 

玩命的電源 追問

2021-10-09 12:58

我也不知道情況，就是補以前年度的增值稅來

玩命的電源 追問

2021-10-09 13:24

老師，還在嗎？ 

鄒老師 解答

2021-10-09 13:58

你好，需要知道具體是什么原因補交增值稅，才可以確定最終如何做分錄的

玩命的電源 追問

2021-10-09 13:59

有幾種情況就說幾種情況吧

鄒老師 解答

2021-10-09 14:01

你好，如果是補做的收入
借：應收賬款等科目    ， 貸：主營業(yè)務收入  ，應交稅費—應交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅，附加稅
營業(yè)外支出
貸：銀行存款 

玩命的電源 追問

2021-10-09 14:02

要是進項稅轉出呢

鄒老師 解答

2021-10-09 14:03

你好
借：原材料等科目 ，貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）
借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）， 貸：應交稅費—未交增值稅
借：應交稅費—未交增值稅 ，應交稅費—附加稅，營業(yè)外支出 貸：銀行存款