Happiness 追問

2017-01-05 16:59

老師，年末還需要調整招待費嗎

宋生老師 解答

2017-01-05 16:08

您好！不是。 
一般來說 月末做如下分錄 
1、月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 
  貸：應交稅費——未交增值稅 
2、月份終了，將當月多交的增值稅額自“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。 
借：應交稅費——未交增值稅 
  貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅）

宋生老師 解答

2017-01-05 16:19

您好！不用管，只看當月。

宋生老師 解答

2017-01-05 17:39

您好！需要的。