貞 追問

2021-08-15 11:48

借貸是有余額，和我做的也對得上，問題是資產負債表的答案里的應付賬款和預付賬款金額怎么對都不上，答案里科目余額表的期末余額和答案里的資產負債表的期末余額也對不上

貞 追問

2021-08-15 11:50

主要資產負債表的余額對不上

冉老師 解答

2021-08-15 11:51

這個是因為，報表的應付賬款=應付賬款貸方明細+預付賬款貸方明細的

貞 追問

2021-08-15 12:03

好的，謝謝，我算算

冉老師 解答

2021-08-15 12:06

不客氣，祝你周末愉快

貞 追問

2021-08-15 13:06

老師，我算了，怎么也算不到資產負債表預付賬款期末余額為5604元，應付賬款期末余額為137047.92元。
預付賬款期末余額=4404+44125-133380=-84851
應付賬款期末余額=0+152100-198692.92=-46592.92
預收賬款期末余額=0+41000-41000=0
應收賬款期末余額=0+1220059.35-151200=1068859.35
就算預付借方明細+應付借方明細也≠5604
應付貸方明細+預付貸方明細也≠137047.92

貞 追問

2021-08-15 13:14

這里還是算不對，算不出和答案一樣的結果

貞 追問

2021-08-15 18:06

老師，我算了，怎么也算不到資產負債表預付賬款期末余額為5604元，應付賬款期末余額為137047.92元。 預付賬款期末余額=4404+44125-133380=-84851 應付賬款期末余額=0+152100-198692.92=-46592.92 預收賬款期末余額=0+41000-41000=0 應收賬款期末余額=0+1220059.35-151200=1068859.35 就算預付借方明細+應付借方明細也≠5604 應付貸方明細+預付貸方明細也≠137047.92
這里還是算不對，算不出和答案一樣的結果

冉老師 解答

2021-08-15 21:19

你好，這個要看科目余額表明細的，應付賬款貸方明細金額加上預付賬款明細貸方金額，才是報表的應付賬款金額的