- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計師
2021-07-14 08:56
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅。
相關問題討論

你好 月末做結轉 交納之前做結轉 你才好結轉之后才清楚需要交納多少增值稅
2019-10-22 18:12:46

結轉銷項稅額、進項稅額
結轉進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額
結轉銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額
貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出
貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
1) 如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;
2) 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸:應交稅費——未交增值稅
繳納時 借: 應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
2020-07-25 10:45:30

你好
結轉
借;應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),貸;應交稅費—應交增值稅(進項稅額),應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借;應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅), 貸;應交稅費—未交增值稅
繳納
借;應交稅—未交增值稅 , 貸;銀行存款
2020-08-04 12:03:11

借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅
2019-12-20 16:57:05

計提時,借:現金或者銀行存款,貸;主營業務收入,應交稅費-應交增值稅。上交時,借:應交稅費-應交增值稅,貸;現金或者銀行存款,小規模納稅人不用結轉增值稅的。
2017-02-28 15:49:44
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