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送心意

樸老師

職稱會計師

2021-07-08 13:42

同學你好
補計提就行了

懵懂的鋼筆 追問

2021-07-08 14:21

意思是我在這個月的賬上補計提上個月的對嗎?借:稅金及附加0.01,貸:應交個稅0.01 ?

樸老師 解答

2021-07-08 14:31

對的
直接補計提就行了

懵懂的鋼筆 追問

2021-07-08 15:08

我可不可以不這樣補計提?因為人事工資表也會做調整,這個月的人事工資表個稅補加了一分錢, 我這個月按照人事的工資表計提個稅,相當于我這個月多計提了一分錢?

樸老師 解答

2021-07-08 15:12

可以的
直接補計提就行了

懵懂的鋼筆 追問

2021-07-08 15:12

好的,謝謝

樸老師 解答

2021-07-08 15:19

 滿意請給五星好評,謝謝

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相關問題討論
你好 計提工資 借成本費用 貸應付職工薪酬 繳納個稅 借應交稅費 貸銀行存款 發放 借應付職工薪酬 貸銀行存款 其他應收款 應交稅費
2019-04-10 10:38:12
您好 是這個月做賬計提完工資直接做一筆發放工資就行了,然后下月做賬再做繳納個稅的帳
2021-12-29 17:11:25
同學你好 補計提就行了
2021-07-08 13:42:40
您好,請參考: 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4.上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應付款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款或現金
2017-06-29 09:45:02
1、工資計提(應發工資數) 借:制造費用—工資 (生產人員) 管理費用—工資 (管理人員) 銷售費用—工資 (銷售人員) 貸:應付職工薪酬—工資 2、計提企業繳納的五險一金 借:制造費用 (生產人員) 管理費用 (管理人員) 銷售費用 (銷售人員) 貸:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 上面1和2可以合并處理,這里分開是為了說明問題 3、發放工資時 借:應付職工薪酬—工資 (應發工資數) 貸:庫存現金 / 銀行存款 (實發工資數) 其他應付款—養老 / 醫療等 (代扣代繳金額) 其他應付款—住房公積金 (代扣代繳金額) 應交稅費—應交個人所得稅 (代扣代繳金額) 4、實際交納 借:其他應付款—養老 / 醫療等 其他應付款—住房公積金 應交稅費—應交個人所得稅 貸:銀行存款。
2019-09-03 09:39:41
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