莊老師 解答

2021-07-03 11:43

賣出增值稅13%，附加稅12%，企業所得稅1.5%，合計＝13+13*12%+1.5%＝16.06
要收多少才不虧＝（售價-100）*（16.06-13）%，

lion 追問

2021-07-03 11:44

我的問題是  我買的工程材料  要賣多少錢   才不虧不賺

莊老師 解答

2021-07-03 11:47

你好，按這樣計算公式是＝100*（1+16.06%-13%）＝103.06

莊老師 解答

2021-07-03 11:54

你好，你賣出的稅率是按材料13%，還是按工程的9%稅率，

莊老師 解答

2021-07-03 11:55

如果是按處理材料13%，那么賣出的稅率和抵扣相同，售價100元，就不會虧本，

lion 追問

2021-07-03 11:59

買入 13%  賣出 9%

莊老師 解答

2021-07-03 12:01

你好，這個稅務局也不讓這樣，少繳了稅，多抵扣了，

lion 追問

2021-07-03 12:03

我們是建筑企業  在甲方承包工程   那么 同時需要提供材料。那么 我們買入材料 不是13個點嗎》？
那么給甲方開票 不是  9個點嗎？

莊老師 解答

2021-07-03 12:05

按這樣計算少繳了增值稅金額＝100*（13%-9%）＝4，賣了100-4＝96，差不多也不會虧損，

lion 追問

2021-07-03 12:12

借：工程材料 100
      進項  13
貸：銀行  113
賣
借：應收      104.64
     貸：工程材料   96
            銷項稅額    8.64
是這樣嗎。？

莊老師 解答

2021-07-03 12:13

借：應收 104.64
貸：工程材料 95.64
應交稅費--銷項稅額 9
銷項的稅率是9%不能變，