因為所購原材料有質(zhì)量問題，最后原料做了報廢處理，相應扣供應商的貨款，供應商開過來的發(fā)票也已開了折扣，這個分錄要怎么做？借：？？？，貸：應付帳款（紅字）。。。

答： 借：庫存商品 貸：應付賬款（紅字）

公司采購原材料500根，對方開票也是500個，但倉庫在收到貨后發(fā)現(xiàn)實際只有480根，而供應商也不補20根了，也不退款，這種情況下，應該怎么處理。分錄怎么做？

答： 借；原材料 應交稅費（進項稅額） 貸；應付賬款等科目

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

請問下一般情況下我們采購原材料時供應商可能下個月才把發(fā)票寄過來；還有我們銷售貨物時也可能下個月再開票給客戶或者等客戶通知再開票，請問下這兩種情況下如何做分錄入賬啊？

答： 借原材料 貸應付賬款 下月 借原材料 沖減 貸應付賬款 沖減 借原材料 應交稅費應交增值稅進項稅 貸應付賬款