請問下一般情況下我們采購原材料時供應(yīng)商可能下個月才把發(fā)票寄過來；還有我們銷售貨物時也可能下個月再開票給客戶或者等客戶通知再開票，請問下這兩種情況下如何做分錄入賬??？

答： 借原材料 貸應(yīng)付賬款 下月 借原材料 沖減 貸應(yīng)付賬款 沖減 借原材料 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅 貸應(yīng)付賬款

因為所購原材料有質(zhì)量問題，最后原料做了報廢處理，相應(yīng)扣供應(yīng)商的貨款，供應(yīng)商開過來的發(fā)票也已開了折扣，這個分錄要怎么做？借：？？？，貸：應(yīng)付帳款（紅字）。。。

答： 借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款（紅字）

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司采購原材料500根，對方開票也是500個，但倉庫在收到貨后發(fā)現(xiàn)實際只有480根，而供應(yīng)商也不補(bǔ)20根了，也不退款，這種情況下，應(yīng)該怎么處理。分錄怎么做？

答： 借；原材料 應(yīng)交稅費（進(jìn)項稅額） 貸；應(yīng)付賬款等科目