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淡淡的菠蘿
于2021-06-02 22:20 發布 ??1284次瀏覽
bamboo老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2021-06-02 22:21
您好請問當時藍字發票分錄怎么寫的
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進項發票紅字,進項稅額填寫在增值稅稅納稅申報表進項稅額轉出一欄嗎?
答: 是的,附表二第20行“紅字專用發票信息表注明的進項稅額
增值稅申報表 進項紅字發票的進項稅額怎么填?
答: 您好 填寫在附表二 進項稅額轉出下面對應的紅字發票信息表欄次
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
購買方上個月申請了兩張紅字發票,申報增值稅進項稅額轉出是填在紅字發票信息注明的進項稅額嗎?是填正數嗎?
答: 你是要進項轉出嗎,20行填你紅字發票上的稅額,正數
進項稅額轉出:銷售方開具發票,一筆業務多開一張發票,導致購買方前期已認證,現在做進項稅額轉出,會計分錄如下(煩請老師指導是否正確):購進:借:庫存商品應交稅費—應交增值稅—進項稅額貸:應付賬款紅字:借:庫存商品(紅字)應交稅費—應交增值稅—進項稅額(紅字)貸:應付賬款(紅字)轉出:借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出月末結轉:借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 貸:應交稅費—未交增值稅
討論
老師,銷售返利,借庫存商品(紅字)貸應交稅費-增值稅-進項稅額轉出(藍字)貸應付賬款(紅字),這個進項稅額轉出月末需要結轉增值稅,是借應交稅費-增值稅-進項稅額轉出(藍字) 貸應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅(藍字),是嗎
購買方取得紅字增值稅發票是沖減進項稅額還是做進項稅轉出?
10月開具紅字發票信息表,未收到紅字發票,申報增值稅時系統必須做進項稅額轉出,如何做賬,在11月收到上個月已報進項稅額轉出的紅字發票如何做分錄?
為什么增值稅申報表中的查詢進項稅額有紅字發票稅額?
bamboo老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
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