怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:41

發票后面附出貨單還是發出商品后面附出貨單，發票后面附什麼憑證

鄒老師 解答

2021-05-19 21:43

你好，可以這樣處理
上月出貨了，借：發出商品，貸：庫存商品
附件是發貨單，出庫單
待開發票再確認收入
借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：發出商品
（附件是發票，銀行回單等）

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:48

我之前是這樣做，一老注冊會計師說不行，開發票時直接把出貨單附發票后面借應收賬款，貸庫存商品，再確定收入

鄒老師 解答

2021-05-19 21:49

你好，借應收賬款，貸庫存商品
是沒有這樣的分錄的 

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:53

打錯了，是在開發票當月借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費銷項稅，借主營業務成本，貨庫存商品，出貨單附發票后面

鄒老師 解答

2021-05-19 21:54

你好，之前已經做了發出商品處理，那結轉成本的時候貸方是發出商品科目，而不是庫存商品科目才是的

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:56

他說不要做發出商品這筆分錄，

鄒老師 解答

2021-05-19 21:56

你好，上月出貨了卻不做發出商品，這樣會導致賬實不符的 

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:58

我也不明白，明明是做的對又叫我改

鄒老師 解答

2021-05-19 21:58

你好，我堅持我上面的回復
上月出貨了，借：發出商品，貸：庫存商品
待開發票再確認收入
借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本  ， 貸：發出商品

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 21:59

還有好多付出費用掛其他應收款也不懂

鄒老師 解答

2021-05-19 22:00

你好，可能是個人先借款了，然后用費用報銷抵消之前的借款金額 

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 22:01

不是，是支付給別人的裝修費，不是員工報銷

鄒老師 解答

2021-05-19 22:03

你好，是支付給別人的裝修費，也不會通過其他應收款科目核算啊 

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 22:05

說收到發票才沖銷，我之前是掛其他應付款

鄒老師 解答

2021-05-19 22:05

你好，之前是看做個人向單位借款？ 

怕黑的柜子 追問

2021-05-19 22:07

是我公司裝修走公帳給裝修公司

鄒老師 解答

2021-05-20 07:50

你好，公司裝修走公帳給裝修公司，那應當通過預付賬款核算才是，不需要通過其他應收款的