一先生 追問

2021-05-14 20:08

對于部分開了發票，就涉及到繳稅，怎么做分錄結轉呢

一先生 追問

2021-05-14 20:12

這種情形，物業公司怎么做賬務處理合法合規？ 代收的車位租金后期可能會還給開發商，也可能會沖抵開發商空置房物業費

張艷老師 解答

2021-05-14 20:13

對于部分開了發票，就涉及到繳稅，怎么做分錄結轉呢--現在的問題不是怎么做分錄的事情，而是根本不該開票，涉及虛開發票了。

張艷老師 解答

2021-05-14 20:14

合法合規，就是只能代開發商開具收據，不能代開發票，賬務處理就是計入其他應付款科目。

一先生 追問

2021-05-14 20:23

那物業公司出租車位，物業開收據開發票，這情況物業應該怎么賬務處理？

張艷老師 解答

2021-05-14 20:25

這個就是正常確認收入的分錄了
借 銀行存款等
     貸 主營業務收入
           應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

一先生 追問

2021-05-14 20:39

因為都是先開收據，而且是預收未來幾個月租金，月末一次性結轉收入，能否先掛其他應付款或者預收賬款，針對開票部分，逐月計提結轉收入？可以的話怎么做分錄呢

張艷老師 解答

2021-05-14 20:54

是的，要按月結轉確認收入
借 預收賬款
      貸 主營業務收入