a473206493 追問

2021-05-08 15:14

計入了管理費用那不用單獨的寫在這里了嗎我寫了，所得稅就多了

夢夢老師 解答

2021-05-08 15:16

你好
不好意思，把標頭麻煩截出來啊，看不到這兩個值是什么項目。把整個表截下圖

a473206493 追問

2021-05-08 15:19

這個業務招待費

夢夢老師 解答

2021-05-08 15:24

你好
做賬的金額是52039。稅法規定與生產經營有關的業務招待費按發生額的60%扣除，52039*60%=31223.4  
納稅調增52039-31223.4=20815.6
就是你把52039全部計入費用了，不是就少交企業所得稅了么，稅務局只讓你把31223.4計入費用，多計入的費用20815.6要交所得稅

a473206493 追問

2021-05-08 15:29

我在期間費用這里也填了，還要在這個納稅調整這里填嗎

夢夢老師 解答

2021-05-08 15:32

你好
填上。保存下如果能通過，稅務局那邊能給過就匯算清繳完了

a473206493 追問

2021-05-08 15:47

那我這里填多少呢

夢夢老師 解答

2021-05-08 15:50

你好
納稅調整表就填紅框里的數啊

a473206493 追問

2021-05-08 16:14

是31223.4嗎老師？

夢夢老師 解答

2021-05-08 16:16

你好
是的，賬載金額的60%