Xuechun 追問(wèn)

2021-05-06 08:47

代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票公司代交的相關(guān)稅費(fèi)，這個(gè)員工不還回來(lái)了，公司承擔(dān)，這個(gè)企業(yè)所得稅匯算清繳不能稅前扣除吧，我將這個(gè)稅費(fèi)放營(yíng)業(yè)外支出處理，老師，我的理解正確嗎？

王雁鳴老師 解答

2021-05-06 08:49

同學(xué)你好，你理解正確。

Xuechun 追問(wèn)

2021-05-06 15:44

老師，延伸問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，租入廠房裝修費(fèi)原入錯(cuò)固定資產(chǎn)科目，現(xiàn)將其賬面面價(jià)值轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，廠房租賃期還有45個(gè)月（即3年9個(gè)月），攤銷可以按余下的租賃期攤3年零9個(gè)月嗎，還是按整年攤3年？

王雁鳴老師 解答

2021-05-06 15:50

同學(xué)你好，攤銷可以按余下的租賃期攤3年零9個(gè)月。